为进一步加强财务造假识别防范能力，助力证券机构有效履行资本市场“看门人”职责，根据年度工作安排，12月19日，深圳市证券业协会（以下简称“协会”）投资银行业务专业委员会（以下简称“投行专委会”）成功举办保荐机构财务造假识别与防范能力提升专题研讨会。会议邀请了德勤华永会计师事务所、招商证券的专家进行分享，投行专委会委员单位质量控制部门、内核部门负责人，业务骨干及协会相关负责同志共计40余人参加会议。

会上，招商证券投资银行委员会主任委员梁战果作开场致辞。他指出，本次聚焦财务舞弊防范的行业研讨会，既是中介机构凝聚共识、共筑防线的平台桥梁，更是践行维护资本市场“三公”原则的重要体现，有助于全行业筑牢防范财务舞弊的“防火墙”，为资本市场高质量发展夯实基础。

随后，协会秘书长助理张植斌作开场发言，希望本次会议汇聚券商及会计师视角的宝贵实践经验，深入剖析实务中的难点堵点，系统分享成熟、有效做法，最终实现“交流互鉴、共同提升”的良好成效。

在专题分享环节，德勤华永会计师事务所中国华南区资本市场服务部合伙人黄玥以“审计视角下的财务舞弊核查框架与实战”为题展开分享，系统梳理上市公司财务舞弊的动因、常见手法和典型案例。同时，她着重指出，在舞弊识别过程中，既要坚守常识判断，又需突破个人认知局限，保持审慎客观的专业态度，为参会人员提供了宝贵的审计视角参考。

招商证券投行委质量控制部审核岗韩素珍、风险管理中心内核部审核岗陈沥聚焦“保荐机构对财务舞弊识别与防范的实践探讨”主题展开联合分享。两位专家结合近年来监管部门强化财务造假打击的整体态势，围绕典型财务造假案例，深入剖析保荐机构实务中的痛难点，并全面介绍了招商证券在应对财务舞弊的内控体系建设及防控机制构建经验，为同业机构提供了可借鉴的执行落地参考路径。

讨论交流环节，参会人员围绕实务中舞弊识别与防范经验、制度体系建设与专业能力提升、实操困境与破局路径三大核心议题进行研讨交流。各单位代表积极分享了本机构在财务舞弊防范中的探索成果、技术工具创新、实践难点及创新解决方案，进一步凝聚行业智慧，为提升全行业财务造假识别与防范能力建言献计。

会议最后，招商证券风险管理中心内核部负责人吴晨作总结发言。他指出，本次会议既是行业经验交流与观点碰撞的平台，更是凝聚行业共识、共同应对新形势新挑战的协作载体。未来，希望各单位坚持以案为鉴，以更强的责任担当、更精湛的专业能力、更严密的防控机制、更坚定的合规文化，共同推动投行业务回归“合规为本、专业至上”的初心本源，助力营造风清气正的资本市场生态。

下一步，协会投行专委会将继续发挥桥梁纽带作用，推动行业财务造假识别与防范管理工作持续优化和发展，助力打造一流投行与投资机构，推动深圳证券行业高质量发展。